有価証券報告書-第68期(平成28年12月1日-平成29年11月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年11月30日)		当事業年度 (平成29年11月30日)
繰延税金資産
流動資産
未払事業税否認	95,669	千円	32,939	千円
賞与引当金	78,225		72,750
概算計上経費否認	16,387		10,002
その他	17,156		19,450
小計	207,438		135,142
固定資産
退職給付引当金	92,142		107,337
役員長期未払金	110,449		107,347
その他	19,903		21,377
小計	222,496		236,062
繰延税金資産合計	429,934		371,205
繰延税金負債
固定負債
その他有価証券評価差額金	△26,610		△25,157
小計	△26,610		△25,157
繰延税金負債合計	△26,610		△25,157
繰延税金資産の純額	403,324		346,047

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年11月30日)		当事業年度 (平成29年11月30日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.17
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△6.63
その他			△0.12
税効果会計適用後の法人税等の負担率			24.28