有価証券報告書-第157期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
有価証券	41,363	百万円		26,921	百万円
退職給付引当金	27,278			26,002
減損損失	13,341			14,267
繰越欠損金	-			5,657
固定資産	4,156			4,156
長期未払金	2,823			2,581
減価償却費	1,772			2,313
その他	8,758			7,691
繰延税金資産小計	99,494			89,590
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△60,460			△47,307
評価性引当額小計	△60,460			△47,307
繰延税金資産合計	39,034			42,283
繰延税金負債
固定資産	△14,191			△18,302
退職給付信託設定益	△13,690			△13,710
その他有価証券評価差額金	△9,857			△10,522
その他	△5,930			△6,671
繰延税金負債合計	△43,670			△49,207
繰延税金資産(負債△)純額	△4,636			△6,923

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因の主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
評価性引当の増減額	5.7			4.7
交際費等損金不算入項目	0.3			0.3
受取配当金等益金不算入項目	△11.0			△12.0
繰越欠損金の控除額	△1.6			△8.5
未払事業税	△2.4			△1.6
子会社合併による影響	0.2			△1.8
その他	1.1			△2.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.9			9.1