有価証券報告書-第201期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	9,879百万円	9,082百万円
関係会社事業損失引当金	1,680百万円	5,263百万円
有価証券評価損	1,557百万円	4,054百万円
減損損失	2,918百万円	4,009百万円
借地権の除却	2,646百万円	2,629百万円
吸収分割による引継土地	2,415百万円	2,398百万円
減損により取崩した土地再評価差額	957百万円	948百万円
分譲土地建物評価損	862百万円	836百万円
資産除去債務	734百万円	689百万円
繰越欠損金	―百万円	384百万円
貸倒引当金	230百万円	218百万円
未払事業税	402百万円	173百万円
その他	320百万円	371百万円
繰延税金資産小計	24,606百万円	31,059百万円
評価性引当額	△12,751百万円	△19,148百万円
繰延税金負債との相殺額	△9,263百万円	△11,911百万円
繰延税金資産合計	2,591百万円	―百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	4,094百万円	7,062百万円
吸収分割による引継土地	4,951百万円	4,823百万円
資産除去債務	218百万円	178百万円
繰延税金負債小計	9,263百万円	12,063百万円
繰延税金資産との相殺額	△9,263百万円	△11,911百万円
繰延税金負債合計	―百万円	153百万円
繰延税金資産(負債)の純額	2,591百万円	153百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。	当事業年度は、税引前当期純損失であるため、注記を省略しております。