有価証券報告書-第157期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和3年3月31日)			当事業年度 (令和4年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	10,451	千円		12,866	千円
長期未払金	104,880			91,666
資産除去債務	28,420			28,648
子会社株式評価損	28,493			18,639
ゴルフ会員権評価損	12,535			12,535
貸倒引当金	40,806			40,806
減損損失	262,654			413,583
減築解体費用	198,369			-
繰越欠損金	233,635			314,695
その他	8,563			23,713
繰延税金資産 小計	928,810			957,155
評価性引当額 小計	△649,755			△729,398
繰延税金資産 合計	279,055			227,757
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△43,288			△20,496
固定資産圧縮積立金	△651,873			△722,733
資産除去債務	△10,548			△10,009
特別償却	△2,691			△1,345
繰延税金負債 合計	△708,401			△754,584
繰延税金資産(負債)の純額	△429,346			△526,827

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和3年3月31日)		当事業年度 (令和4年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。		30.5% 0.3
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割り			1.2
受取配当金等の益金不算入額			△7.6
評価性引当金			56.3
源泉所得税			0.2
その他			5.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率			86.6