有価証券報告書-第161期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和7年3月31日)			当事業年度 (令和8年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	21,148	千円		24,110	千円
長期未払金	87,466			87,900
資産除去債務	26,800			26,796
子会社株式評価損	29,016			34,798
ゴルフ会員権評価損	12,535			12,905
貸倒引当金	48,663			50,099
減損損失	433,010			428,346
税務上の繰越欠損金	259,737			218,358
その他	6,296			5,189
繰延税金資産 小計	924,676			888,505
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-			△34,017
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△559,541			△605,115
評価性引当額 小計	△559,541			△639,133
繰延税金資産 合計	365,135			249,372
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△87,203			△190,198
固定資産圧縮積立金	△743,917			△840,910
資産除去債務	△8,800			△8,406
繰延税金負債 合計	△839,920			△1,039,515
繰延税金資産(負債)の純額	△474,785			△790,142

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和7年3月31日)		当事業年度 (令和8年3月31日)
法定実効税率	30.50% 0.19		30.50% 0.09
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割	0.44		0.23
受取配当金等の益金不算入額	△3.89		△2.46
評価性引当額	△9.82		10.87
所得税等還付金	△1.69		-
税額控除等	△0.76		△0.57
その他	0.70		△3.93
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.67		34.73