有価証券報告書-第159期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)			当事業年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	15,852	千円		20,826	千円
長期未払金	89,804			91,790
資産除去債務	26,403			26,600
子会社株式評価損	28,493			24,231
ゴルフ会員権評価損	12,535			12,535
貸倒引当金	40,806			48,663
減損損失	459,978			416,660
減築解体費用	82,667			-
税務上の繰越欠損金	283,191			313,870
その他	10,112			1,542
繰延税金資産 小計	1,049,846			956,721
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△87,783			△141,491
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△634,411			△456,060
評価性引当額 小計	△722,194			△597,551
繰延税金資産 合計	327,652			359,169
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△39,148			△101,603
固定資産圧縮積立金	△690,586			△724,721
資産除去債務	△9,470			△8,931
繰延税金負債 合計	△739,204			△835,256
繰延税金資産(負債)の純額	△411,552			△476,086

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
法定実効税率	-% -		30.50% 0.16
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割	-		0.39
受取配当金等の益金不算入額	-		△1.72
評価性引当額	-		△28.43
税額控除等	-		0.46
その他	-		△0.46
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		0.90

(注)前事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。