有価証券報告書-第144期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	74,223千円		53,147千円
税務上の繰越欠損金(注)3	225,274		379,104
投資有価証券評価損	30,275		21,911
未払事業税	3,954		3,923
未払費用	11,593		8,418
たな卸資産評価損	110,340		104,763
減損損失	120,817		108,904
未払役員退職慰労金	517		517
退職給付に係る負債	224,480		236,616
その他有価証券評価差額金	1,476		1,174
その他	79,171		90,363
繰延税金資産小計	882,126		1,008,845
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)3	△739,574		△1,244,597
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	6,883		297,938
評価性引当額小計(注)2	△732,690		△946,659
繰延税金資産合計	149,435		62,186
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△961		△1,156
特別償却準備金	△2,394		△302
退職給付に係る資産	△3,162		△33,796
その他	△23,912		△27,235
繰延税金負債合計	△30,430		△62,490
繰延税金資産(負債)の純額(注)1	119,004		△304

(注)1.前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	149,283千円		55,490千円
固定負債-繰延税金負債	△30,278		△55,794

2.評価性引当額が213,969千円増加しております。この増加の主な内容は、将来減算一時差異に関する評価性引当額の増加及び連結子会社における税務上の繰越欠損金の増加等によるものであります。
3.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	8,109	14,648	7,499	29,932	59,053	106,031	225,274
評価性引当額	△8,109	△14,648	△7,499	△29,932	△59,053	△106,031	△225,274
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	13,342	7,499	29,932	59,053	21,379	247,896	379,104
評価性引当額	△13,342	△7,499	△29,932	△59,053	△21,379	△247,896	△379,104
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
	税金等調整前当期純損失が計上されているため記載を省略しております。		税金等調整前当期純損失が計上されているため記載を省略しております。