有価証券報告書-第113期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	2,284百万円	2,751百万円
賞与引当金	319	326
退職給付に係る負債	401	380
減損損失	1,538	1,594
未払法定福利費	51	52
投資有価証券評価損	46	47
未払事業税	70	21
資産に係る未実現利益	213	244
その他	473	221
繰延税金資産小計	5,400	5,640
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△2,284	△2,751
将来減算一時差異に係る評価性引当額	△2,902	△2,643
評価性引当額小計	△5,186	△5,395
繰延税金資産合計	213	245

繰延税金負債
退職給付に係る資産	△363百万円	△378百万円
その他有価証券評価差額金	△425	△396
退職給付に係る調整累計額	△361	△393
その他	△27	△56
繰延税金負債合計	△1,177	△1,225
繰延税金負債純額	△963	△980

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	0	―	0	0	0	2,284	2,284百万円
評価性引当額	△0	―	△0	△0	△0	△2,284	△2,284
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	―	0	0	0	0	2,751	2,751百万円
評価性引当額	―	△0	△0	△0	△0	△2,751	△2,751
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度につきましては、税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。