有価証券報告書-第39期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:百万円)

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	121,348		130,681
税務上の繰越欠損金	123,684		56,927
有価証券評価損	26,459		28,754
ポイントに係る契約負債・引当金	19,045		21,661
賞与引当金	15,938		17,958
減損損失	16,929		17,898
会社分割に伴う関係会社株式	17,845		17,846
貸倒引当金	17,790		14,338
環境対策費	3,369		4,609
その他	28,161		30,530
繰延税金資産小計	390,573		341,205
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△ 79,502		△ 77,442
評価性引当額小計	△ 79,502		△ 77,442
繰延税金資産合計	311,071		263,763
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△ 28,274		△ 27,397
その他有価証券評価差額金	△ 41,647		△ 52,068
その他	△ 4,761		△ 6,598
繰延税金負債合計	△ 74,682		△ 86,064
繰延税金資産の純額	236,388		177,698

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

(単位:%)

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
税額控除	-		△3.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.6		△2.8
その他	△3.1		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.8		23.1