有価証券報告書-第33期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	157,685		144,005
賞与引当金	17,823		17,500
減損損失	14,930		14,494
ポイント引当金	7,550		9,778
環境対策費	5,288		7,464
固定資産償却超過額	3,889		7,111
有価証券評価損	5,051		5,412
前受金益金算入(SuicaSF)	2,986		4,694
災害損失引当金	2,786		4,468
その他有価証券評価差額金	1,763		3,977
その他	22,637		24,186
繰延税金資産小計	242,393		243,094
評価性引当額	△22,892		△25,825
繰延税金資産合計	219,501		217,269
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△25,069		△25,450
その他有価証券評価差額金	△22,888		△15,910
その他	△2,826		△3,110
繰延税金負債合計	△50,784		△44,471
繰延税金資産の純額	168,716		172,797

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△1.2		△2.5
税額控除	△0.5		△1.6
その他	0.1		0.4
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	28.9		26.8