有価証券報告書-第140期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年3月31日)		当連結会計年度 (令和4年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	106,196千円		119,976千円
賞与に係る社会保険料	19,951		25,171
未払事業税等	5,063		19,544
退職給付に係る負債	277,600		284,358
固定資産未実現利益	113,749		112,025
減損損失	95,214		66,248
税務上の繰越欠損金(注)1	649,801		625,414
その他	194,611		182,810
繰延税金資産小計	1,462,185		1,435,546
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△649,801		△625,414
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△569,647		△591,917
評価性引当額小計	△1,219,448		△1,217,331
繰延税金資産合計	242,737		218,215
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	62,558		58,747
退職給付信託設定益	73,267		73,267
その他有価証券評価差額金	174,078		447
その他	23,313		6,647
繰延税金負債合計	333,216		139,108
繰延税金資産の純額	62,985		81,812
繰延税金負債の純額	153,464		2,705
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	3,403,500		3,403,500

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和3年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	1,467	195	2,620	5,443	3,169	636,904	649,801
評価性引当額	△1,467	△195	△2,620	△5,443	△3,169	△636,904	△649,801
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(令和4年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	738	803	623,872	625,414
評価性引当額	-	-	-	△738	△803	△623,872	△625,414
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年3月31日)		当連結会計年度 (令和4年3月31日)
法定実効税率	-%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		3.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△2.3
住民税均等割	-		24.8
連結子会社との税率差異	-		5.8
評価性引当額の増減(△は減少)	-		△1.7
その他	-		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		59.1

(注)前連結会計年度は税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。