有価証券報告書-第70期(令和2年3月21日-令和3年3月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月20日)		当事業年度 (2021年3月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	54,441	千円	54,362	千円
未払費用	45,155	千円	13,907	千円
退職給付引当金	24,371	千円	24,042	千円
減損損失	447,794	千円	440,487	千円
その他	77,896	千円	76,875	千円
繰延税金資産小計	649,659	千円	609,674	千円
評価性引当額	△508,127	千円	△502,779	千円
繰延税金資産合計	141,531	千円	106,895	千円
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△91,303	千円	△91,303	千円
特別償却準備金	△807	千円	△2,628	千円
その他	△15,668	千円	△26,970	千円
繰延税金負債合計	△107,779	千円	△120,903	千円
繰延税金資産(負債)の純額	33,751	千円	△14,007	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月20日)		当事業年度 (2021年3月20日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入され ない項目	9.2	%	4.9	%
住民税均等割	12.4	%	7.4	%
評価性引当額の増減	△4.7	%	△2.7	%
その他	△4.2	%	△0.6	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	43.3	%	39.6	%