有価証券報告書-第73期(2023/03/21-2024/03/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月20日)		当事業年度 (2024年3月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	55,906	千円	52,693	千円
未払費用	13,912	千円	13,645	千円
退職給付引当金	19,925	千円	17,321	千円
減損損失	426,794	千円	437,988	千円
減価償却費	-	千円	18,791	千円
その他	83,021	千円	85,620	千円
繰延税金資産小計	599,559	千円	626,060	千円
評価性引当額	△493,500	千円	△509,778	千円
繰延税金資産合計	106,059	千円	116,282	千円
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△91,303	千円	△91,303	千円
特別償却準備金	△5,441	千円	△6,433	千円
その他	△19,988	千円	△46,637	千円
繰延税金負債合計	△116,733	千円	△144,374	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△10,674	千円	△28,091	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月20日)		当事業年度 (2024年3月20日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入され ない項目	3.5	%	4.8	%
住民税均等割	5.0	%	6.6	%
評価性引当額の増減	△1.7	%	8.1	%
その他	△0.6	%	△1.0	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	36.8	%	49.1	%