有価証券報告書-第54期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)				当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金等		606	百万円			602	百万円
賞与引当金		167				165
退職給付に係る負債等		795				611
役員退職慰労引当金		681				712
事業税		52				83
未払費用		147				151
販売用不動産評価損		402				426
減損損失		481				473
繰越欠損金		916				914
その他		1,210				1,067
繰延税金資産小計		5,461				5,209
評価性引当額		△2,726				△2,875
繰延税金資産合計		2,735				2,333
繰延税金負債
土地評価差額金		△959				△904
連結修正仕訳に係る一時差異		△1,484				△1,683
その他有価証券評価差額金		△235				△324
繰延税金負債合計		△2,679				△2,913
繰延税金資産(負債)の純額		55				△580

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)				当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産		787	百万円			847	百万円
固定資産-繰延税金資産		1,105				668
流動負債-その他(繰延税金負債)		△52				△0
固定負債-繰延税金負債		△1,784				△2,095

(土地再評価に係る繰延税金資産及び繰延税金負債)

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)				当連結会計年度 (平成30年3月31日)
再評価に係る繰延税金資産		2,680	百万円			2,677	百万円
評価性引当額		△2,680				△2,677
再評価に係る繰延税金資産合計		-				-
再評価に係る繰延税金負債		△1,427				△1,419
再評価に係る繰延税金負債の純額		△1,427				△1,419

(注)繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)				当連結会計年度 (平成30年3月31日)
固定負債-再評価に係る繰延税金負債		△1,427	百万円			△1,419	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)				当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率		30.7	%			30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.5				0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.2				△0.6
住民税均等割額		0.7				0.8
のれん償却		1.7				1.9
評価性引当額の増減		2.8				3.1
その他		1.4				1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率		37.6				38.2