有価証券報告書-第57期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和2年3月31日)				当連結会計年度 (令和3年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金等		755	百万円			737	百万円
賞与引当金		168				115
退職給付に係る負債等		583				596
役員退職慰労引当金		793				834
事業税		74				11
未払費用		144				129
販売用不動産評価損		367				228
減損損失		549				492
税務上の繰越欠損金(注)1		923				1,509
その他		827				888
繰延税金資産小計		5,189				5,542
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1		△836				△1,058
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△2,278				△2,343
繰延税金資産合計		2,074				2,140
繰延税金負債
土地評価差額金		△1,024				△1,097
連結修正仕訳に係る一時差異		△1,633				△1,539
その他有価証券評価差額金		△36				△173
繰延税金負債合計		△2,694				△2,811
繰延税金資産(負債)の純額		△620				△670

(土地再評価に係る繰延税金資産及び繰延税金負債)

	前連結会計年度 (令和2年3月31日)				当連結会計年度 (令和3年3月31日)
再評価に係る繰延税金資産		2,625	百万円			2,619	百万円
評価性引当額		△2,625				△2,619
再評価に係る繰延税金資産合計		-				-
再評価に係る繰延税金負債		△1,417				△1,417
再評価に係る繰延税金負債の純額		△1,417				△1,417

(注)1. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和2年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	30	53	78	159	111	490	923
評価性引当額	△30	△43	△76	△116	△105	△462	△836
繰延税金資産	-	10	1	42	5	28	(※2)87

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)当該税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産は、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断しております。
当連結会計年度(令和3年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※3)	41	69	130	93	91	1,083	1,509
評価性引当額	△35	△67	△92	△89	△88	△685	△1,058
繰延税金資産	6	2	38	4	2	397	(※4)451

(※3)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※4)当該税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産は、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和2年3月31日)				当連結会計年度 (令和3年3月31日)
法定実効税率		30.5	%			30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.8				△0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.4				1.4
住民税均等割額		1.1				△2.8
のれん償却		3.5				△2.8
評価性引当額の増減		1.8				△37.8
その他		2.2				2.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率		39.5				△10.2