有価証券報告書-第35期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)			当連結会計年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
子会社の資産及び負債の時価評価による 評価差額金	101	百万円		78	百万円
販売用不動産	182			-
未払事業税	103			243
賞与引当金	449			681
退職給付に係る負債	1,889			3,576
繰越欠損金	977			1,049
減価償却超過額	317			594
減損損失	812			822
投資有価証券評価損	248			314
資産除去債務	1,036			1,439
その他	512			979
繰延税金資産小計	6,631			9,779
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△931			△915
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,188			△1,627
評価性引当額小計	△2,120			△2,542
繰延税金資産合計	4,510			7,236
繰延税金負債
子会社の資産及び負債の時価評価による 評価差額金	△5,114			△12,912
その他有価証券評価差額金	△504			△549
固定資産圧縮積立金	△2,572			△2,547
特別償却準備金	△140			△54
連結会社間内部損失消去	△147			△147
持分法適用関連会社の留保利益	△429			△491
資産除去債務	△276			△307
その他	△49			△60
繰延税金負債合計	△9,235			△17,071
繰延税金負債の純額	△4,724			△9,834

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年12月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	8	80	63	22	53	749	977
評価性引当額	△8	△79	△61	△15	△41	△724	△931
繰延税金資産	-	1	1	7	11	24	45

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年12月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	73	61	22	53	584	253	1049
評価性引当額	△73	△61	△15	△43	△581	△139	△915
繰延税金資産	-	-	7	10	2	114	134

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)			当連結会計年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4			0.1
住民税均等割	2.0			1.9
評価性引当額	△2.3			0.2
のれん償却額	1.0			0.9
持分法投資損益	△1.5			△1.5
連結子会社との税率差異	1.4			2.2
その他	1.2			1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8			35.5