有価証券報告書-第197期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
退職給付引当金	373,528千円	381,384千円
特別修繕引当金	92,050千円	89,131千円
貸倒引当金	260,272千円	278,363千円
税務上の繰越欠損金	105,050千円	98,318千円
有価証券評価損	61,693千円	70,873千円
減損損失	207,860千円	204,574千円
その他	28,261千円	25,206千円
繰延税金資産小計	1,128,718千円	1,147,853千円
評価性引当額	△583,373千円	△655,841千円
繰延税金資産合計	545,344千円	492,012千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
固定資産圧縮積立金	△1,575千円	△1,050千円
特別償却準備金	△55,515千円	△18,505千円
その他有価証券評価差額金	△27,700千円	△34,449千円
繰延税金負債合計	△84,791千円	△54,005千円
繰延税金資産の純額	460,553千円	438,006千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。