有価証券報告書-第221期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	419	百万円	450	百万円
投資損失引当金	6	〃	6	〃
貸倒引当金	17	〃	11	〃
未払賞与	1,242	〃	1,254	〃
退職給付に係る負債	2,650	〃	2,410	〃
減価償却費	6,713	〃	6,795	〃
減損損失	732	〃	751	〃
その他	2,308	〃	2,650	〃
繰延税金資産小計	14,089	百万円	14,330	百万円
評価性引当額	△2,534	〃	△2,189	〃
繰延税金資産合計	11,554	百万円	12,141	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△27,974	百万円	△46,533	百万円
圧縮記帳積立金	△16,086	〃	△16,051	〃
顧客関連資産	-	〃	△5,646	〃
その他	△890	〃	△1,735	〃
繰延税金負債合計	△44,951	百万円	△69,966	百万円
繰延税金負債の純額	△33,396	百万円	△57,824	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	〃		0.2	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7	〃		△0.7	〃
評価性引当額の増減	4.5	〃		△0.9	〃
住民税均等割等	0.3	〃		0.3	〃
持分法による投資損益	△1.1	〃		△0.8	〃
その他	△1.6	〃		△0.6	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.2	%		28.1	%