有価証券報告書-第106期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	52百万円	29百万円
賞与引当金	193百万円	198百万円
長期未払金	14百万円	14百万円
貸倒引当金	490百万円	551百万円
関係会社事業損失引当金	376百万円	316百万円
退職給付引当金	183百万円	137百万円
その他	445百万円	392百万円
繰延税金資産小計	1,756百万円	1,639百万円
評価性引当額	△1,111百万円	△1,076百万円
繰延税金資産合計	645百万円	562百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,280百万円	△1,234百万円
特別償却準備金	△29百万円	△33百万円
その他有価証券評価差額金	△868百万円	△544百万円
退職給付信託設定益	△243百万円	△243百万円
その他	△28百万円	△28百万円
繰延税金負債合計	△2,450百万円	△2,083百万円
繰延税金負債の純額	△1,805百万円	△1,520百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	30.2%
(調整)
交際費等損金不算入項目		1.5%
受取配当金益金不算入項目		△4.3%
住民税均等割		1.1%
評価性引当額		△1.2%
その他		△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		27.0%