訂正有価証券報告書-第107期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	29百万円	54百万円
賞与引当金	198百万円	202百万円
長期未払金	14百万円	14百万円
貸倒引当金	551百万円	24百万円
関係会社事業損失引当金	316百万円	-百万円
退職給付引当金	137百万円	151百万円
関係会社株式	181百万円	1,169百万円
繰越欠損金(注)1	-百万円	398百万円
その他	211百万円	215百万円
繰延税金資産小計	1,639百万円	2,229百万円
評価性引当額	△1,076百万円	△1,220百万円
繰延税金資産合計	562百万円	1,009百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,234百万円	△524百万円
特別償却準備金	△33百万円	△35百万円
その他有価証券評価差額金	△544百万円	△1,006百万円
退職給付信託設定益	△243百万円	△243百万円
その他	△28百万円	△26百万円
繰延税金負債合計	△2,083百万円	△1,836百万円
繰延税金負債の純額	△1,520百万円	△827百万円

(注)1 連結子会社の清算により、税務上の繰越欠損金を当社が引き継いだことによるものです。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.2%	30.2%
(調整)
交際費等損金不算入項目	1.5%	1.7%
受取配当金益金不算入項目	△4.3%	△5.4%
住民税均等割	1.1%	1.4%
繰越欠損金	-%	△52.5%
子会社清算による影響	-%	10.6%
評価性引当額	△1.2%	5.9%
その他	△0.3%	0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.0%	△7.6%