有価証券報告書-第101期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払社会保険料	60,029千円	55,597千円
賞与引当金	350,120	324,030
建物減価償却費	638,353	578,830
ソフトウエア減価償却費	178,941	168,717
退職給付引当金	819,991	800,502
資産除去債務	626,491	626,561
その他	483,773	617,819
繰延税金資産小計	3,157,702	3,172,059
評価性引当額	△251,510	△240,652
繰延税金資産合計	2,906,191	2,931,406
繰延税金負債
前払年金費用	349,112	342,110
固定資産圧縮額	183,953	182,879
その他有価証券評価差額金	3,309,160	5,718,541
その他	427,174	415,426
繰延税金負債合計	4,269,401	6,658,958
繰延税金資産(△は負債)の純額	△1,363,209	△3,727,551

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8%		1.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.7%		△1.7%
住民税均等割等	0.5%		0.5%
評価性引当額の増減	△4.2%		△0.2%
税額控除	―		△1.2%
その他	△0.1%		△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.9%		29.0%