有価証券報告書-第103期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払社会保険料	63,929千円	44,628千円
賞与引当金	372,524	261,540
建物減価償却費	556,882	481,895
ソフトウエア減価償却費	175,184	175,699
退職給付引当金	772,430	762,460
資産除去債務	650,987	654,770
その他	538,520	610,937
繰延税金資産小計	3,130,460	2,991,932
評価性引当額	△246,478	△241,168
繰延税金資産合計	2,883,981	2,750,763
繰延税金負債
前払年金費用	363,975	385,575
固定資産圧縮額	187,121	186,047
その他有価証券評価差額金	5,058,544	8,453,341
その他	416,241	483,130
繰延税金負債合計	6,025,883	9,508,095
繰延税金資産(負債)の純額	△3,141,901	△6,757,332

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0%		0.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.7%		△1.8%
住民税均等割等	0.5%		0.5%
評価性引当額の増減	0.0%		△0.1%
税額控除	△0.9%		△3.9%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.8%		-
その他	△0.1%		△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.6%		25.7%