有価証券報告書-第73期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	902百万円	400百万円
固定資産評価損	380	269
賞与引当金等	176	185
売掛金	130	112
貸倒引当金	63	68
未成工事損失金	328	61
資産除去債務	38	58
減価償却費	47	46
未払事業税、未払事業所税	77	40
契約損失引当金	90	28
その他	89	96
繰延税金資産小計	2,324	1,367
評価性引当額	△982	△604
繰延税金資産合計	1,342	763
繰延税金負債
退職給付引当金	△8	△58
その他	△8	△33
繰延税金負債合計	△17	△91
繰延税金資産(負債)の純額	1,324	671

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
評価性引当額に係る調整額	△15.5	△9.3
住民税均等割	2.0	2.4
受取配当金等の永久差異	△4.0	△0.7
税額控除	△2.0	-
その他	0.1	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.2	23.0