訂正有価証券報告書-第72期(2019/04/01-2020/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	1,468百万円	902百万円
固定資産評価損	355	380
未成工事損失金	364	335
賞与引当金等	168	176
売掛金	79	130
契約損失引当金	142	90
未払事業税、未払事業所税	64	77
貸倒引当金	142	63
減価償却費	59	47
その他	125	127
繰延税金資産小計	2,971	2,332
評価性引当額	△1,713	△982
繰延税金資産合計	1,257	1,349
繰延税金負債
決算訂正による影響額	△12	△54
その他	△36	△17
繰延税金負債合計	△49	△71
繰延税金資産(負債)の純額	1,207	1,277

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
評価性引当額に係る調整額	4.6	△15.4
受取配当金等の永久差異	△5.5	△4.0
住民税均等割	6.0	2.0
税額控除	△3.3	△2.0
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4	0.2
子会社清算に伴う繰越欠損金の引継ぎ	△4.7	-
その他	△0.1	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.0	11.4