有価証券報告書-第76期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	369百万円	363百万円
賞与引当金等	197	199
固定資産評価損	587	139
未払金	152	135
未払事業税、未払事業所税	128	78
工事損失引当金	40	75
売掛金	86	-
その他	182	244
繰延税金資産小計	1,744	1,236
評価性引当額	△533	△518
繰延税金資産合計	1,210	718
繰延税金負債
退職給付引当金	△267	△383
その他有価証券評価差額金	△0	△223
決算訂正による影響額	△102	-
その他	△0	-
繰延税金負債合計	△370	△607
繰延税金資産(負債)の純額	840	110

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	-%
(調整)
税額控除	△5.9	-
住民税均等割	1.8	-
受取配当金等の永久差異	△0.7	-
その他	0.3	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.1	-

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。