有価証券報告書-第50期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	265百万円		270百万円
未払社会保険料	36		42
未払法人税等(未払事業税)	68		58
退職給付引当金	119		87
長期未払金	87		87
投資有価証券評価損	24		24
ゴルフ会員権評価損	5		5
減価償却超過額	15		34
関係会社株式評価損	383		383
資産除去債務	26		26
その他	38		34
繰延税金資産小計	1,070		1,057
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△413		△500
評価性引当額小計	△413		△500
繰延税金資産合計	656		556
繰延税金負債
外国子会社配当に伴う外国源泉所得税	△21		△33
投資有価証券(退職給付信託)	△83		△83
その他有価証券評価差額金	△419		△612
資産除去債務に対応する除去費用	△10		△9
繰延税金負債合計	△534		△738
繰延税金資産(△は負債)の純額	122		△182

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.60%		30.60%
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.58		1.85
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.95		△4.73
住民税均等割額	2.54		3.26
関係会社の留保利益	0.86		1.58
評価性引当額の増減額	-		3.84
その他	0.45		△0.45
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.09		35.94