有価証券報告書-第95期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	27,591千円		27,188千円
退職給付引当金	129,317		128,321
役員退職慰労引当金	48,957		52,940
減損損失	237,262		236,967
その他	102,310		67,691
繰延税金資産小計	545,438		513,109
評価性引当額	△545,438		△471,574
繰延税金資産合計	-		41,535
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△164,717		△244,464
その他	△15,917		△27,001
繰延税金負債合計	△180,635		△271,466
繰延税金資産(負債)の純額	△180,635		△229,931

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
法定実効税率	-		30.45%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		3.84
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△1.46
評価性引当額の増減	-		△29.41
住民税均等割等	-		0.62
その他	-		0.02
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		4.06

(注)前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。