有価証券報告書-第93期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和3年3月31日)		当事業年度 (令和4年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	27,963千円		28,113千円
退職給付引当金	119,460		122,232
役員退職慰労引当金	37,228		43,461
減損損失	237,802		237,538
その他	67,002		67,161
繰延税金資産小計	489,456		498,506
評価性引当額 (注)	△421,019		△477,828
繰延税金資産合計	68,437		20,677
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△103,380		△142,743
その他	△33,736		△39,503
繰延税金負債合計	△137,117		△182,247
繰延税金資産(負債)の純額	△68,679		△161,569

(注)評価性引当額が56,809千円増加しております。この増加の主な内容は、賞与引当金に係る評価性引当額が増加したことによるものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和3年3月31日)		当事業年度 (令和4年3月31日)
法定実効税率	30.36%		-
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	9.75		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.32		-
評価性引当額の増減	112.12		-
住民税均等割等	2.66		-
その他	0.60		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	151.17		-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。