有価証券報告書-第79期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	244	百万円	206	百万円
未払役員退職慰労金	242		223
投資有価証券評価損	5,428		6,302
組織再編に伴う関係会社株式	11,640		11,640
繰越欠損金	744		-
その他	308		329
繰延税金資産小計	18,609		18,703
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△744		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△17,579		△18,208
評価性引当額小計	△18,323		△18,208
繰延税金資産合計	285		494
(繰延税金負債)
組織再編に伴う関係会社株式	3,896	百万円	3,896	百万円
その他有価証券評価差額金	45,084		32,319
その他	123		129
繰延税金負債合計	49,103		36,344
繰延税金負債の純額	48,818	百万円	35,850	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.09		0.20
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△19.63		△24.40
評価性引当額の増減	△4.90		△1.65
その他	0.04		△0.04
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	6.22	%	4.73	%