有価証券報告書-第80期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	206	百万円	258	百万円
未払役員退職慰労金	223		223
投資有価証券評価損	6,302		6,347
組織再編に伴う関係会社株式	11,640		11,640
その他	329		935
繰延税金資産小計	18,703		19,405
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△18,208		△18,360
評価性引当額小計	△18,208		△18,360
繰延税金資産合計	494		1,044
(繰延税金負債)
組織再編に伴う関係会社株式	3,896	百万円	4,049	百万円
その他有価証券評価差額金	32,319		51,476
その他	129		133
繰延税金負債合計	36,344		55,659
繰延税金負債の純額	35,850	百万円	54,614	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.20		2.19
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△24.40		△21.58
評価性引当額の増減	△1.65		0.56
その他	△0.04		△1.40
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	4.73	%	10.39	%