有価証券報告書-第83期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	392	百万円	305	百万円
未払役員退職慰労金	223		221
投資有価証券評価損	6,261		5,976
組織再編に伴う関係会社株式	11,640		11,883
その他	332		315
繰延税金資産小計	18,850		18,702
評価性引当額	△18,202		△18,377
繰延税金資産合計	648		325
(繰延税金負債)
組織再編に伴う関係会社株式	4,193	百万円	4,269	百万円
その他有価証券評価差額金	50,760		47,618
譲渡損益調整勘定	2,934		2,934
その他	129		243
繰延税金負債合計	58,017		55,065
繰延税金負債の純額	57,369	百万円	54,740	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.06		0.07
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△9.33		△13.98
評価性引当額の増減	△3.76		0.78
その他	0.85		0.31
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	18.44	%	17.80	%