有価証券報告書-第82期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	102	百万円	392	百万円
未払役員退職慰労金	223		223
投資有価証券評価損	6,526		6,261
組織再編に伴う関係会社株式	11,640		11,640
税務上の繰越欠損金	1,126		-
その他	345		332
繰延税金資産小計	19,965		18,850
繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,126		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△18,502		△18,202
評価性引当額小計	△19,628		△18,202
繰延税金資産合計	336		648
(繰延税金負債)
組織再編に伴う関係会社株式	4,241	百万円	4,193	百万円
その他有価証券評価差額金	52,602		50,760
譲渡損益調整勘定	-		2,934
その他	133		129
繰延税金負債合計	56,977		58,017
繰延税金負債の純額	56,641	百万円	57,369	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.58		0.06
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△25.37		△9.33
評価性引当額の増減	11.56		△3.76
子会社清算に伴う 繰越欠損金の引継ぎ	△13.49		-
その他	1.73		0.85
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	6.63	%	18.44	%