有価証券報告書-第29期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2024年3月31日)		当連結会計年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	2,357,057千円		2,169,908千円
減価償却超過額	15,519		15,954
棚卸資産評価損	6,384		10,301
貸倒引当金	1,184		2,630
前受収益	23,854		14,766
その他	75,858		82,867
繰延税金資産小計	2,479,859		2,296,428
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注) 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,357,057 △122,801		△2,169,908 △126,520
評価性引当額小計	△2,479,859		△2,296,428
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	273	562,337	508,088	100,209	313,924	872,224	2,357,057
評価性引当額	△273	△562,337	△508,088	△100,209	△313,924	△872,224	△2,357,057
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	396,358	512,367	98,958	318,800	336,013	507,409	2,169,908
評価性引当額	△396,358	△512,367	△98,958	△318,800	△336,013	△507,409	△2,169,908
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2024年3月31日)		当連結会計年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.95		2.92
住民税均等割	0.14		0.19
税額控除	△1.18		△2.99
評価性引当額の増減額	△16.79		△14.00
持分法投資損益	△0.36		△0.52
その他	0.10		0.16
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.48		16.38