有価証券報告書-第30期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	2,169,908千円		1,888,423千円
減価償却超過額	15,954		90,399
棚卸資産評価損	10,301		10,787
貸倒引当金	2,630		14,453
前受収益	14,766		9,552
その他	82,867		127,707
繰延税金資産小計	2,296,428		2,141,324
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注) 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,169,908 △126,520		△1,888,423 △252,900
評価性引当額小計	△2,296,428		△2,141,324
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	396,358	512,367	98,958	318,800	336,013	507,409	2,169,908
評価性引当額	△396,358	△512,367	△98,958	△318,800	△336,013	△507,409	△2,169,908
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	466,104	82,076	325,924	341,088	186,010	487,217	1,888,423
評価性引当額	△466,104	△82,076	△325,924	△341,088	△186,010	△487,217	△1,888,423
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.92		5.37
住民税均等割	0.19		0.23
税額控除	△2.99		△2.75
評価性引当額の増減額(繰越欠損金の期限切れの金額を含む)	△14.00		△8.40
持分法投資損益	△0.52		△0.79
その他	0.16		△0.01
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.38		24.27