有価証券報告書-第21期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	1,893,144千円		2,611,463千円
棚卸資産評価損	195,622		196,495
貸倒引当金	105,279		24,035
買付契約評価引当金	66,634		67,991
前受収益	26,588		36,702
その他	36,489		41,638
繰延税金資産小計	2,323,757		2,978,326
評価性引当額	△2,039,849		△2,834,038
繰延税金資産合計	283,908		144,288
繰延税金負債
在外子会社の減価償却不足額	△65,806		△92,288
繰延税金負債合計	△65,806		△92,288
繰延税金資産の純額	218,101		52,000

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(平成28年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しています。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しています。