有価証券報告書-第25期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和2年3月31日)		当連結会計年度 (令和3年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	2,332,967千円		2,481,057千円
減損損失及び減価償却超過額	171,509		102,044
たな卸資産評価損	30,540		25,779
貸倒引当金	2,725		1,111
買付契約評価引当金	65,762		67,005
前受収益	52,936		48,210
その他	16,968		34,885
繰延税金資産小計	2,673,410		2,760,094
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注) 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,332,967 △340,442		△2,481,057 △279,036
評価性引当額小計	△2,673,410		△2,760,094
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和2年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	15,691	298	-	1,682	293,353	2,021,941	2,332,967
評価性引当額	△15,691	△298	-	△1,682	△293,353	△2,021,941	△2,332,967
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(令和3年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	298	-	1,682	293,353	647,565	1,538,157	2,481,057
評価性引当額	△298	-	△1,682	△293,353	△647,565	△1,538,157	△2,481,057
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(令和2年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しています。
当連結会計年度(令和3年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しています。