有価証券報告書-第27期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	14,525千円		11,273千円
貸倒引当金	9,196		11,567
たな卸資産	23,157		14,633
返品調整引当金	4,896		313
未払事業税	4,544		4,526
退職給付引当金	164,661		182,487
役員退職慰労引当金	17,572		23,159
投資有価証券及び会員権評価損	74,637		76,198
税務上の繰越欠損金	393,848		432,295
その他	37,727		39,116
繰延税金資産小計	744,768		795,570
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△12,775		△156,526
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△38,213		△41,748
評価性引当額小計	△50,988		△198,275
繰延税金資産合計	693,779		597,295
繰延税金負債
負債調整勘定	△14,516		△14,516
その他有価証券評価差額金	-		△189
繰延税金負債合計	△14,516		△14,706
繰延税金資産の純額	679,262		582,588

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。