有価証券報告書-第172期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
(1)固定資産
退職給付に係る負債	1,169,288	千円	1,191,197	千円
繰延資産	109,144		148,381
減価償却超過額	178,404		174,883
保安対策引当金	62,078		65,357
減損損失	223,740		256,344
繰越欠損金	250,878		198,261
固定資産に係る未実現利益	57,931		74,113
熱供給事業設備修繕引当金	47,474		72,801
その他	342,064		437,905
小計	2,441,005		2,619,244
評価性引当額	△708,095		△703,625
合計	1,732,910		1,915,619
繰延税金負債(固定)との相殺	△1,121,781		△1,037,581
繰延税金資産の純額	611,129		878,037

(2)流動資産
貸倒引当金	112,783	千円	22,283	千円
未払事業税	89,916		134,224
未払賞与	228,140		245,078
棚卸資産	6,859		42,289
繰越欠損金	15,478		31,834
その他	58,694		159,684
小計	511,873		635,394
評価性引当額	-		-
合計	511,873		635,394
繰延税金負債(流動)との相殺	-		-
繰延税金資産の純額	511,873		635,394

(繰延税金負債)
(1)固定負債
退職給付に係る資産	△322,445	千円	△315,657	千円
その他有価証券評価差額金	△697,117		△654,832
その他	△386,233		△388,787
合計	△1,405,796		△1,359,277
繰延税金資産(固定)との相殺	1,121,781		1,037,581
繰延税金負債の純額	△284,015		△321,696

(再評価に係る繰延税金資産)
再評価に係る繰延税金資産	335,598	千円	335,564	千円
評価性引当額	△335,598		△335,564
合計	-		-

(再評価に係る繰延税金負債)
再評価に係る繰延税金負債	△725,719	千円	△725,719	千円
合計	△725,719		△725,719
再評価に係る 繰延税金負債の純額	△725,719		△725,719

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
当社の法定実効税率	28.2	%	-	%
(調整)
評価性引当額	1.5		-
永久差異(交際費損金不算入等) によるもの	△2.3		-
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	-		-
税額控除	△7.1		-
その他	1.8		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.0	%	-	%

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。