有価証券報告書-第173期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	766百万円	755百万円
配船調整引当金	-	788
賞与引当金	66	69
減価償却超過額	151	168
繰延資産償却超過額	128	99
有価証券評価損	212	251
未払事業税	49	58
その他	317	565
繰延税金資産小計	1,692	2,758
評価性引当額	△306	△1,121
繰延税金資産合計	1,386	1,637
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△909	△764
その他	△382	△367
繰延税金負債合計	△1,291	△1,131
繰延税金資産(負債)の純額	94	505

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	27.2%	27.2%
(調整)
評価性引当額の増減による影響	△0.3	15.4
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.8	△12.6
その他	0.1	0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.3	30.4