有価証券報告書-第167期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
未払賞与	173百万円	168百万円
保安対策引当金	179百万円	156百万円
投資有価証券評価損	143百万円	143百万円
退職給付引当金	211百万円	133百万円
ガスホルダー修繕引当金	96百万円	112百万円
需要開発費	131百万円	108百万円
器具保証引当金	81百万円	80百万円
減価償却費	87百万円	77百万円
繰延ヘッジ損失	273百万円	-百万円
その他	243百万円	289百万円
繰延税金資産小計	1,622百万円	1,270百万円
評価性引当額	△253百万円	△251百万円
繰延税金資産合計	1,369百万円	1,019百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△386百万円	△552百万円
繰延ヘッジ利益	-百万円	△414百万円
その他	△3百万円	△3百万円
繰延税金負債合計	△390百万円	△971百万円
繰延税金資産純額	978百万円	47百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	28.0%	28.0%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	6.6%	3.6%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△9.2%	△3.3%
評価性引当額	0.1%	△0.0%
その他	△0.5%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	25.0%	28.4%