有価証券報告書-第172期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	166百万円	183百万円
ガスホルダー修繕引当金	153百万円	150百万円
投資有価証券評価損	113百万円	113百万円
関係会社株式有償減資	108百万円	108百万円
保安対策引当金	121百万円	98百万円
減価償却費	101百万円	93百万円
譲渡制限付株式報酬	58百万円	71百万円
器具保証引当金	49百万円	42百万円
退職給付引当金	62百万円	35百万円
その他	366百万円	336百万円
繰延税金資産小計	1,300百万円	1,234百万円
評価性引当額	△356百万円	△363百万円
繰延税金資産合計	943百万円	871百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△680百万円	△1,207百万円
その他	△4百万円	△4百万円
繰延税金負債合計	△684百万円	△1,211百万円
繰延税金資産純額(△は負債)	259百万円	△339百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	28.0%	28.0%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	5.6%	2.0%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△10.1%	△7.5%
評価性引当額の増減	△3.2%	0.4%
税額控除による影響	△0.9%	△2.1%
税率変更による期末繰延税金資産 の金額修正	△1.2%	-
その他	△0.5%	△1.3%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	17.7%	19.5%