有価証券報告書-第175期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	32,181千円	46,827千円
賞与引当金	146,745	144,617
退職給付に係る負債	1,235,550	1,259,394
一括償却資産	141,859	150,714
繰延資産	209,217	186,450
特別修繕引当金	55,806	63,320
固定資産の未実現利益	115,787	118,610
その他	87,779	143,516
繰延税金資産小計	2,024,928	2,113,452
評価性引当額	△46,239	△101,556
繰延税金資産合計	1,978,688	2,011,895
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△190,131	△215,801
繰延税金負債合計	△190,131	△215,801
繰延税金資産純額	1,788,556	1,796,094

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	27.96%	27.96%
(調整)
評価性引当額	△0.01	1.89
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.60	0.62
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.15	△0.16
住民税均等割等	0.27	0.28
連結会社間の税率の差異	2.67	3.16
その他	△0.24	―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.10	33.75