有価証券報告書-第173期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	39,269千円	43,159千円
賞与引当金	140,175	138,883
退職給付に係る負債	1,187,725	1,237,606
一括償却資産	127,195	137,763
繰延資産	219,716	177,770
特別修繕引当金	71,896	60,545
固定資産の未実現利益	126,734	124,320
その他	66,869	75,537
繰延税金資産小計	1,979,582	1,995,586
評価性引当額	△37,784	△46,527
繰延税金資産合計	1,941,798	1,949,059
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△241,562	△317,201
繰延税金負債合計	△241,562	△317,201
繰延税金資産純額	1,700,236	1,631,857

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	27.96%	27.96%
(調整)
評価性引当額	0.09	0.27
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.85	0.66
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.15	△0.16
住民税均等割等	0.28	0.29
連結会社間の税率の差異	2.98	3.67
その他	0.65	△0.15
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.66	32.54