有価証券報告書-第176期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	46,827千円	27,043千円
賞与引当金	144,617	143,067
退職給付に係る負債	1,259,394	1,128,189
一括償却資産	150,714	165,835
繰延資産	186,450	221,217
特別修繕引当金	63,320	62,846
固定資産の未実現利益	118,610	101,776
その他	143,516	171,071
繰延税金資産小計	2,113,452	2,021,047
評価性引当額	△101,556	△120,867
繰延税金資産合計	2,011,895	1,900,179
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△215,801	△393,276
繰延税金負債合計	△215,801	△393,276
繰延税金資産純額	1,796,094	1,506,902

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	27.96%	27.96%
(調整)
評価性引当額	1.89	1.06
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.62	1.12
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.16	△0.27
住民税均等割等	0.28	0.45
連結会社間の税率の差異	3.16	3.76
その他	―	△1.31
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.75	32.77