有価証券報告書-第178期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	51,815千円	33,299千円
賞与引当金	144,267	132,797
退職給付に係る負債	1,161,637	972,115
一括償却資産	169,866	139,655
繰延資産	222,280	221,316
特別修繕引当金	58,033	56,595
固定資産の未実現利益	90,910	78,691
その他	185,578	211,853
繰延税金資産小計	2,084,388	1,846,324
評価性引当額	△131,152	△171,724
繰延税金資産合計	1,953,236	1,674,599
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△559,121	△962,573
繰延税金負債合計	△559,121	△962,573
繰延税金資産純額	1,394,114	712,026

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	27.96%	27.96%
(調整)
評価性引当額	0.38	1.52
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.84	0.69
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.25	△0.26
住民税均等割等	0.34	0.31
連結会社間の税率の差異	3.77	3.16
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△1.52	―
その他	△0.02	△0.76
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.50	32.62