訂正有価証券報告書-第95期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
(繰延税金資産)
欠損金	19,864千円	28,239千円
退職給付費用	19,167	10,282
役員退職慰労引当金	16,187	16,840
減損損失	9,355	9,355
ギフト券	8,655	8,524
投資有価証券評価損	4,702	―
未払事業所税	11,483	11,754
その他	15,269	13,298
繰延税金資産小計	104,686	98,294
評価性引当額	△27,894	△20,950
繰延税金資産合計	76,792	77,343

(繰延税金負債)

その他有価証券評価差額金	△5,030	△5,184
繰延税金負債合計	△5,030	△5,184
繰延税金資産純額	71,762	72,159

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.58%	37.92%
(調整)
評価性引当額の減少	△198.72	△311.72
税率変更による差異	―	△21.64
過年度修正法人税等	26.88	―
交際費等永久に損金に算入 されない項目	42.59	194.79
住民税均等割	34.40	163.90
その他	2.33	△1.10
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△51.95	62.15