有価証券報告書-第62期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下、「経営成績等」という。)の状況の概要並びに経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
(1) 経営成績
2021年度は、新型コロナウイルス感染症が変異株を中心に断続的に猛威を振るうなかで、国内経済の回復は穏やかなものに留まりました。ワクチン接種の進展の下、感染拡大に伴う自粛率は低下傾向となり、個人消費においても、外食、旅行等のサービス消費が上向きに転じてきましたが、依然として感染防止対策等の徹底が継続されており、確かな景気回復には至らず、前期に引き続き厳しいものとなりました。
県内においては、新型コロナウイルス感染症が継続する中で、熊本地震から6年が経過し地震により大きな被害があった阿蘇の主要アクセスルートの完全復旧、復興のシンボルである熊本城天守閣の復旧など、主要な観光資源の復興によるプラス効果も見られましたが、県内旅行客、宿泊客の回復に大きく寄与するまでには至らず、飲食においても営業時間の短縮及び宴席での人数制限等の自粛要請を受け、年間を通して厳しい運営を余儀なくされました。
このような収入面でのマイナスに対し、当期は、徹底したコスト削減を実現するべく、これまでの人事制度と組織の改革により収入レベルに見合った組織構築を図るべく、フラットな階層とそれに準拠した給与体系への改革を行い人件費比率の改善に努めました。また、収益面においては、原価率の適正化と宿泊売上、貸席売上等の収益性の高いカテゴリー商品に対する販売の強化と拡大にフォーカスすることで、収益性の向上を進めて参りました。
当期の売上高は1,291百万円、新型コロナウイルス感染症の感染拡大が継続する中で、前期に比べて124百万円、10.6%の増収となりました。
一方、費用につきましては、人件費を中心としたコスト対策に努め、営業費の合計は1,882百万円、前期に比べて200百万円の減少となり、営業損失590百万円(前年同期は914百万円)となりました。
この結果、経常損失は607百万円(前年同期は914百万円)となり、特別利益に雇用調整助成金等を266百万円計上しましたが、当期純損失は343百万円(前期同期は764百万円)となりました。
なお、「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等を適用しておりますが、売上高、営業損失に与える影響は軽微であり、経常損失、当期純損失に与える影響はありません。
セグメント別の業績は次のとおりであります。
ホテル
宴会部門の増収が大きく、前年を上回り当期の売上高は、1,085百万円と前年同期と比べ172百万円、18.8%の増収となりました。
イ.客室部門
国内では新型コロナ感染症の流行の収束には至らなかったが、感染の波の間での集客増が奏功し販売室単価は前期を下回ったものの稼働率・宿泊人員が上回りました。国内の観光客の回復が遅滞する中で室単価を抑え稼働率の伸ばす戦略によって、売上高は247百万円、前期に比べ27百万円、12.3%の増収となりました。
ロ.食堂部門
食堂部門においては、原価率の適正化に向けて販売価格の改定を行い、商品力の高いメニュー開発、フライヤー等販促ツールのクオリティを高め、商品の付加価値向上に努めて参りました。また、前期まで食堂部門であった11Fトゥールドシャトーについては、当期から宴会部門へ移管となりました。部門全体での売上高は321百万円、前期に比べ5百万円、1.6%の増収となりました。
ハ.宴会部門
宴会部門においては、新型コロナウイルス感染症の感染防止商品の造成を行い、収益性の高い貸席売上の強化を中心にすべてのカテゴリーで前期を上回り、予算についても達成いたしました。宴会部門全体での売上高は、421百万円、前期に比べ155百万円、58.3%の増収となりました。
ニ.その他部門
売上高は95百万円。前期に比べ15百万円、13.9%の減収となりました。おせち料理については、従業員数の減少に伴う製造能力低下により減収となりました。
なお、収益認識会計基準等を適用しておりますが、売上高に与える影響は軽微であります。
館外部門
館外部門においては、「夢あかり」「銀座桃花源」の撤退による減収が大きく影響しましたが、「テル熊本クラブ」「キャッスルワールド」の2店舗は、コロナ感染症の影響を最小限に抑え、前期、予算ともに達成となりました。部門全体での売上高は、206百万円、前期に比べ48百万円、18.9%の減収となりました。
なお、収益認識会計基準等を適用しておりますが、売上高に与える影響は軽微であります。
生産、受注及び販売の実績
当社はホテル業を主たる事業としているため、生産及び受注の実績は記載しておりません。なお、当事業年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメント別売上状況

セグメント別区分		金額(千円)	前年同期比(%)
ホテル	客室部門	247,126	12.3
	食堂部門	321,348	1.6
	宴会部門	421,196	58.3
	その他部門	95,640	△13.9
	小計	1,085,311	18.8
館外部門	テル熊本クラブ	54,253	7.3
	キャッスルワールド	150,273	5.7
	その他部門	1,820	△79.1
	小計	206,347	△18.9
合計		1,291,658	10.6

(2) 財政状態
当事業年度末の総資産は、前年同期に比べ183百万円(6.7%)減少し、2,579百万円となりました。これは、有形固定資産が、157百万円(7.1%)減少し、未収消費税等が、前年同期に比べ81百万円(100.0%)減少したことが主なものであります。
なお、収益認識会計基準等を適用しておりますが、利益剰余金の期首残高への影響は軽微であります。
セグメントごとの資産、負債等は、算出が困難なため、記載しておりません。
(3) キャッシュ・フロー
当事業年度における現金及び現金同等物は、営業活動により76百万円減少し、投資活動により16百万円減少し、財務活動により229百万円増加し、この結果、135百万円の増加となり、当期末残高は309百万円(前年同期比78.4%増)となりました。
営業活動によるキャッシュ・フローは、当事業年度において、76百万円使用(前年同期は、691百万円使用)しております。これは、当事業年度において税引前当期純損失を343百万円(前年同期は、645百万円)計上し、前年同期と比較して、未払消費税等の増減額が、204百万円増加したこと等が主なものであります。
投資活動によるキャッシュ・フローは、当事業年度において、16百万円使用(前年同期は、22百万円使用)しております。これは、前年同期と比較して、有形固定資産の取得による支出が10百万円(45.59%)減少したこと等によるものであります。
財務活動によるキャッシュ・フローは、当事業年度において、229百万円獲得(前年同期は、654百万円獲得)しております。これは、前年同期と比較して、長期借入れによる収入が900百万円増加し、長期借入金の返済による支出が15百万円減少し、短期借入金の返済による支出が750百万円増加し、短期借入れによる収入が590百万円減少したことによるものであります。
当社の資本の財源及び資金の流動性については、営業活動によるキャッシュ・フローが得られると、借入金をまず返済し、また重要な資本的支出が発生した場合、営業活動によるキャッシュ・フローを充て、不足した場合には金融機関からの借入で補います。なお、当事業年度末現在において、重要な資本的支出の計画はありません。
(4)重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しております。この財務諸表を作成するにあたって、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を用いておりますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。
財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは「第5 経理の状況 1財務諸表等 (1)財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り)」に記載しております。