有価証券報告書-第59期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年3月31日)		当連結会計年度 (令和4年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	4,764百万円		6,741百万円
固定資産評価損	6,163		6,021
証券化投資損失等	2,158		2,158
退職給付に係る負債	1,359		1,325
資産除去債務	713		722
シンジケートローン費用	544		433
賞与引当金	207		195
その他	729		609
繰延税金資産小計	16,640		18,207
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△4,764		△6,741
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△11,526		△11,246
評価性引当額小計(注)1	△16,291		△17,987
繰延税金資産合計	349		220
繰延税金負債
合併による土地評価益	△30,658		△30,658
その他	△739		△749
繰延税金負債合計	△31,398		△31,408
繰延税金資産(負債)の純額	△31,048		△31,188

(注)1.評価性引当額が1,696百万円増加している。この増加の主な内容は、当社の税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加によるものである。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和3年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	47	268	60	45	32	4,309	4,764
評価性引当額	△47	△268	△60	△45	△32	△4,309	△4,764
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
当連結会計年度(令和4年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	268	60	45	32	21	6,312	6,741
評価性引当額	△268	△60	△45	△32	△21	△6,312	△6,741
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (令和3年3月31日) 税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略している。

当連結会計年度 (令和4年3月31日) 税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略している。