有価証券報告書-第98期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	149,537	千円	124,979	千円
税務上の繰越欠損金(注)	92,544	千円	106,443	千円
退職給付に係る負債	367,466	千円	372,373	千円
減価償却超過額(減損損失含む)	1,264,941	千円	1,233,516	千円
資産除去債務	119,436	千円	117,827	千円
その他	405,782	千円	436,229	千円
繰延税金資産小計	2,399,706	千円	2,391,369	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△92,544	千円	△106,443	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△360,825	千円	△356,512	千円
評価性引当額小計	△453,369	千円	△462,956	千円
繰延税金資産合計	1,946,337	千円	1,928,413	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△107,259	千円	△106,955	千円
資産除去債務に対応する 除去費用	△41,854	千円	△40,036	千円
その他有価証券評価差額金	△181,692	千円	△162,962	千円
その他	△4,472	千円	△4,472	千円
繰延税金負債合計	△335,278	千円	△314,427	千円
繰延税金資産純額	1,611,058	千円	1,613,986	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金※	-	-	-	-	-	92,544		92,544	千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△92,544		△92,544	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-		-	千円

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金※	-	-	-	-	-	106,443		106,443	千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△106,443		△106,443	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-		-	千円

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.62%		-
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.06%		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.02%		-
住民税均等割	0.09%		-
評価性引当額の増減	2.60%		-
その他	0.06%		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.41%		-

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。