有価証券報告書-第99期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年12月31日)		当連結会計年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	124,979	千円	151,045	千円
税務上の繰越欠損金(注)	106,443	千円	47,166	千円
退職給付に係る負債	372,373	千円	381,745	千円
減価償却超過額(減損損失含む)	1,233,516	千円	1,798,864	千円
資産除去債務	117,827	千円	118,895	千円
その他	436,229	千円	520,664	千円
繰延税金資産小計	2,391,369	千円	3,018,381	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△106,443	千円	-	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△356,512	千円	△333,927	千円
評価性引当額小計	△462,956	千円	△333,927	千円
繰延税金資産合計	1,928,413	千円	2,684,454	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△106,955	千円	△106,651	千円
資産除去債務に対応する 除去費用	△40,036	千円	△38,218	千円
その他有価証券評価差額金	△162,962	千円	△95,764	千円
その他	△4,472	千円	△4,472	千円
繰延税金負債合計	△314,427	千円	△245,106	千円
繰延税金資産純額	1,613,986	千円	2,439,347	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金※	-	-	-	-	-	106,443	106,443	千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△106,443	△106,443	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	千円

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金※1	-	-	-	-	-	47,166		47,166	千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	-		-	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	47,166	※2	47,166	千円

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※2 税務上の繰越欠損金47,166千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産47,166千円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断し評価性引当額を認識しておりません。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。